【育儿】辉山乳业24亿现金疑失踪 资产半年缩水近80亿

陷入债务危机的惠山乳业于6月5日公布了最新的财务状况。惠山乳业表示，截至今年3月31日，集团预计负债总额约为267.3亿元，总资产约为262.2亿元。但经银行确认，其账户中现金及现金等价物存在24.33亿元的差额，需要进一步澄清。前几天，新京报记者联系惠山乳业，询问该公司24.33亿元现金失踪是否与葛坤的损失有关，但截至发稿时尚未收到回应。

欠银行187亿，欠非银行贷款42.5亿

昨天，惠山乳业宣布，截至2017年3月31日，其预计总资产约为262.2亿元，总负债约为267.3亿元。这一最新财务数据显示，惠山乳业资不抵债。

昨日的公告还披露了其银行贷款规模。惠山乳业表示，负债总额267.3亿元，其中银行贷款187.1亿元，非银行贷款42.5亿元，其他负债38亿元。

今年3月，惠山乳业遭遇债务危机，媒体报道惠山乳业有70多家债权人，包括23家银行和十几家融资租赁公司。

以上数据为惠山乳业未经审计的财务数据。惠山乳业表示，自2017年3月以来，随着杨凯的协调人兼惠山乳业执行董事兼副总裁葛坤(主管财务工作)的失踪，以及集团资本部重要人员的辞职，集团在编制管理账目，特别是集团现金、应收账款、应付账款和贷款等财务信息方面面临巨大困难。

惠山乳业表示，集团曾多次试图评估其目前的财务状况，但未能完成认证。它通过与债权人分享管理账目和记录以及今年5月31日之前收到的银行确认函，估计了本集团截至今年3月31日的财务状况。

24亿现金下落不明，葛坤已经失踪两个多月了

在昨天的公告中，惠山乳业还透露，其账户中多达24.33亿元的现金和现金等价物从银行账户中失踪。惠山表示，这一显著差异需要进一步澄清。

惠山乳业表示，根据集团非综合管理账户，截至今年3月31日，其现金及现金等价物约为29亿元人民币，但从银行收到的银行确认约为4.67亿元人民币，其中约4.5亿元为限制性银行存款。这意味着银行账户中少了24.33亿元现金和现金等价物。

今年3月惠山乳业爆发债务危机时，有传言称惠山乳业大股东杨凯挪用30亿账户资金投资沈阳房地产，资金无法收回。杨凯本人否认了这个谣言。

现在，多达24.33亿元人民币从银行账户上消失，惠山乳业面临的财务谜团被指向了已经失去联系两个月的惠山乳业前董事兼主管财务工作的副总裁葛坤。

今年3月28日，惠山乳业宣布，公司实际控制人杨凯于3月21日收到葛坤的来信。葛坤说，去年浑水报告后，工作压力增加，健康受到伤害，所以他不得不休假，希望现阶段不要联系她。从那天起，公司董事会一直无法联系葛坤。

根据5月26日的公告，公司董事长杨凯引用公司章程，称葛坤女士已不再担任公司董事，并立即生效。此时，杨凯是董事会中唯一的董事。董事会董事人数继续低于公司章程规定的三名董事的最低要求，董事会不能再代表公司行事。

葛坤和杨凯合作演出，曾被外界报道为夫妻。然而，新京报证实的妻子是张，她不在惠山乳业工作，也不持有股份。

在昨天的公告中，惠山乳业还表示，随着葛坤的失踪和相关财务部门关键人员的辞职，惠山乳业在账户管理方面面临很大困难，尤其是集团现金、应收账款、应付账款和贷款等财务信息。

昨日，新京报记者联系惠山乳业，询问该公司24.33亿元现金失踪是否与葛坤的损失有关，但截至发稿时，尚未收到回应。

晨森资本执行董事沈梦6月5日对《新京报》记者解释说，非综合经营项目从表面上看，不属于惠山管理的项目，也不属于委托贷款或财务管理。这部分钱可能是因为委托贷款的交易对手，或者是因为理财收益的问题而损失的，可能不排除一些相关原因，但目前无法确认一定是挪用或被盗。沈梦说。

吴杰斯或贸易商惠山乳业债务重组

在昨天的公告中，惠山乳业表示，公司正在联系银行和其他债权人，讨论和协商暂停还款，以确保集团的持续经营，这些讨论将涉及集团可能的债务重组建议。

惠山乳业表示，该集团将继续与其顾问、债权人和其他股东合作，制定和讨论可能的债务重组计划。公司不能在今年6月30日前披露经审计的年度财务报告，公司股票将继续停牌。

在6月1日的公告中，惠山乳业披露，实际控制人杨凯聘请了一家在新三板上市的股权投资公司和深圳福海殷桃资产管理有限公司作为其债务重组顾问。

根据福海殷桃2016年年报，是私募股权投资的管理机构，主要业务包括私募股权投资管理和企业重组咨询业务。其企业重组咨询业务通过协调各方、引进新投资者、减债、债转股等手段，有效解决了大型企业集团的债务偿还问题。

福海殷桃的创始人和实际控制人是吴杰斯，他控制着福海殷桃近80%的股份。简历显示，吴杰斯曾任中国工商银行深圳分行行长、深圳市副市长、广东省省长助理。他成功主持粤海集团债务重组，在并购和企业管理方面有着丰富的经验。

据报道，吴杰斯1999年被广东省政府分配到香港，受命负责粤海集团的重组工作，当时的重组金额达到35.85亿美元。三年后，月海扭亏为盈，2004年恢复分红。2015年初，深圳房地产企业凯撒爆发债务危机，伍杰思成为推动凯撒重组的关键角色之一。

危机过后

【/s2/】新增诉讼16起，索赔金额超过4亿。4月份，销售额下降了40%

欠下巨额债务的惠山乳业面临诉讼危机。6月1日，惠山乳业宣布，截至今年5月31日，除了格非资产提起的诉讼外，惠山乳业共知悉16起在华提起的新诉讼，其中法院诉讼15起，仲裁1起，新诉讼涉及的索赔总额约为人民币4.218亿元。惠山乳业表示，正在就上述诉讼寻求法律意见。

债务危机也影响了惠山乳业的业绩。惠山乳业在6月1日的公告中称，今年4月，公司销售额约为2.57亿元，同比下降约41.3%。惠山乳业在公告中解释称，这在一定程度上是由于2017年3月底公司停牌后，部分主要供应商和债权人收紧信贷政策对集团现金流造成不利影响。

然而，惠山乳业强调，在这种情况下，集团继续在日常业务流程中运作。惠山乳业2016/2017财年销售额约为55.04亿元，较截至2016年3月的上一财年增长约21.6%。

另外，危机过后，惠山乳业的高层管理团队开始发生变化。在高级管理层和董事会成员集体辞职后，惠山乳业最新人事安排显示，惠山乳业实际控制人杨凯之子杨佳宁被任命为副总裁，负责协助液态奶业务的销售和营销。

资产缩水

资产在半年内缩水近80亿元[/s2/]

据测算，截至今年3月31日，惠山乳业总资产262.2亿元，其中现金及现金等价物约4.67亿元，物业、厂房及设备约79.9亿元，生物资产约68.1亿元，预付租金约37.5亿元，存货约14.0亿元，其他资产约58亿元。

《新京报》记者注意到，这一估计数据与惠山乳业去年发布的中期报告数据有很大差距。根据惠山乳业2016年中期报告，截至2016年9月30日，惠山乳业资产负债率为62.07%，总资产340.92亿元，总负债211.61亿元。这也意味着半年之内，惠山乳业总资产缩水近80亿元，负债增加50亿元。

(原标题:惠山乳业负债267.2亿，现金疑似缺失)